세무 체크리스트 라이브러리
단계별 세무 체크리스트 68종 — 개원·폐업·연말정산·이전·결혼·출산·매도·종소세·법인전환·증여
세무조사 사전 준비 체크리스트
국세청 조사 통보 7~14일 전 + 평소 영수증 5년 보관 + 자진 수정신고 75% 감면.
11단계법인 전환 단계별 체크리스트
연소득 8,800만↑ 사업자 — 종소세 35% → 법인 9% 절세 + 양도세 이월과세 신청.
12단계생애최초 주택 매수 절세 체크리스트
신혼·청년 첫 주택 구매 — 취득세 50% 감면 + 1주택 양도세 비과세 + 월세→자가 전환 절세.
10단계부동산 매도 절세 체크리스트
1세대1주택 비과세 12억 + 장기보유공제 80% + 매도 시점 분석. 양도세 0원 가능.
10단계부가세 분기 신고 체크리스트
1기 7/25 / 2기 1/25 — 매출·매입 자료 점검 + 영세율·매입세액공제 누락 회수.
11단계법인 절세 4총사 신청 체크리스트
중소감면·고용증대·R&D·통합투자 — 모두 중복 가능. IT·제조·바이오 1억+ 절세.
11단계외국인 직원 고용 절세 체크리스트
E-7·E-9 비자 + 19% flat + 고용증대 1,300만 + 4대보험 + 외국납부세액공제 단계별.
11단계첫 직원 채용 세무 체크리스트
4대보험 가입부터 고용증대 1,100만 세액공제까지 — 채용 14일 내 완료 의무.
10단계가상자산 양도세 첫 신고 준비
2026년 1월 시행 → 2027년 5월 첫 신고. 거래소 자료·해외거래소·NFT까지 9단계 준비.
9단계성실신고확인 6/30 체크리스트
도매 15억·서비스 5억 등 고매출 사업자 외부 세무사 검증 의무 — 4월 시작이 늦지 않음.
10단계1인 의원 개원 체크리스트
개원 결정 → 사업자등록 → 첫 부가세 신고까지의 세무 단계.
10단계사업장 폐업 체크리스트
폐업 결정 후 25일 이내 신고 + 부가세·종소세 정리.
10단계연말정산 13월의 월급 체크리스트
근로자 환급 극대화 — 1월 자료 다운로드부터 5년 경정청구까지.
10단계사업장 이전 체크리스트
신주소 결정 → 사업자등록 정정 → 시설 이전.
9단계신혼·결혼 세무 체크리스트
결혼 전후 2년 — 혼인공제 1억·생애최초 취득세·공동명의 절세.
8단계출산·자녀 세무 체크리스트
출산 후 1년 — 출산세액공제·산후조리원·자녀세액공제·근로장려금.
9단계부동산 매도 체크리스트
매도 결정 → 양도세 예정신고 (말일+2개월) → 다음해 5월 확정신고.
9단계5월 종합소득세 신고 체크리스트
매년 5/1~5/31 — 매출 정리·비용 영수증·환급 준비.
9단계법인 전환 체크리스트
연소득 8,800만 초과 시 검토 — 양도세 이월·R&D·중소감면.
9단계증여·상속 절세 설계 체크리스트
자녀 출생 시점부터 시작 — 10년 분산·부담부증여·일괄공제 5억.
10단계퇴직 체크리스트 (직장인)
퇴직 6개월 전부터 6개월 후까지 — 퇴직금·실업급여·건강보험·연금 정리.
9단계이혼 세무 체크리스트
재산분할·위자료·양육비·부동산 명의이전 — 세금 회피 함정 주의.
8단계해외 취업·이주 세무 체크리스트
비거주자 전환·이중과세·해외금융계좌 신고·국민연금 처리.
9단계외국인 한국 부동산 매수 체크리스트
비거주 외국인 한국 부동산 매수 — 신고·세금·외환 송금까지 단계별 절차.
10단계프리랜서 → 사업자등록 체크리스트
3.3% 원천징수에서 사업자로 전환 — 부가세·노란우산 가입까지.
10단계친족·특수관계인 거래 매년 점검 체크리스트
시가 ±30%·외부 감정·정관 결의·30일 신고·5년 보관 — 매년 10항목.
10단계사업장 이전·임대차 갱신 매년 점검 체크리스트
갱신 청구권·인테리어 자본화·임차료 한도·취득세·5년 보관 — 매년 10항목.
10단계외주·하도급 매년 점검 체크리스트
계약서·세금계산서·하도급 신고·60일 대금·위장 외주 회피·5년 보관 — 매년 10항목.
10단계그랜드 상속 플랜 매년 점검 체크리스트
60~85세 5단계 + 사후관리 동시 진행 + 외부 자문 + 매년 모니터링 — 25년 통합 10항목.
10단계생명·연금 보험 매년 12월 점검 체크리스트
세제 적격 900만 12월 마감 + 사망 보장 + 자녀 수익자 + 65세 분리 — 매년 10단계.
10단계M&A 합병 5년 사후관리 체크리스트
사업 계속·종업원 80%·5년 보유·결손금 승계 모니터링 — 위반 시 환수 + 가산세 40%.
10단계부업·부수입 매년 점검 체크리스트
8.8% vs 3.3% 분류 + 노란우산 + 회사 통보 회피 + 매출 분기점 — 매년 10단계.
10단계농지 자경 입증 매년 점검 체크리스트
농지 소재지 거주·자경 영수증·면세유·8년 카운트·자녀 합산 — 매년 10단계.
10단계자본 거래 (무상·유상증자) 절차 체크리스트
신주 발행 결의 + 시가 평가 + 자녀 자금 출처 + 의제배당 신고 — 자본 거래 통합 10단계.
10단계프리랜서 매년 점검 체크리스트
단순경비율 + 청년 5년 + 노란우산 + 외화 영세율 + 사업자등록 분기점 — 매년 10단계.
10단계9월 16~30일 종부세 합산배제 신청 점검
임대주택·기숙사 합산 배제 매년 의무 신청 — 누락 시 종부세 부과. 9월 보름 사전 10단계.
10단계법인 청산·해산 절차 사전 점검 체크리스트
가업승계 vs 청산 + 주주총회 + 채무 정리 + 청산소득 + 주주 분배 — 청산 직전 10단계.
10단계이혼 재산분할 사전 점검 체크리스트
재산분할·위자료·양육비 비과세 + 보유기간 합산 + 1주택 비과세 — 이혼 직전 10단계 점검.
10단계기부금 매년 12월 점검 체크리스트
4종 기부금 (정치·종교·일반·공익) + 부부 분산 + 5년 이월 + 법인 10% — 12월 마감 점검 10단계.
10단계12월말 대주주 회피 사전 점검 체크리스트
12/31 시점 1% / 50억 미달 매도 + 가족 분산 + 1년+ 보유 — 매년 12월 사전 10단계.
10단계종교 단체 매년 신고 점검 체크리스트
사업장 현황 (2/10) + 종교인 종소세 + 헌금·시주 보관 + 재산세 감면 — 종교 단체 매년 10단계.
10단계전기차 신차 구매 절차 체크리스트
보조금 1~2월 선착순 + 취득세 감면 + 회사 부담 충전 협의 — 신차 1대 1,550만 효과 10단계.
10단계재택 근무 시작 사전 점검 체크리스트
회사 부담 통신·전기 협의 + 사무 비율 안분 + 자본화 + 5년 보관 — 재택 시작 직후 10단계.
10단계1인 미디어 크리에이터 5년 사후관리 체크리스트
청년 5년 100% 감면 + 외화 영세율 + R&D + 노란우산 — 매년 점검 10단계.
10단계가족 자산 신탁 설정 사전 점검 체크리스트
생전·유언·가업·공익 4종 신탁 + 부부 공동명의 + 가업승계 결합 — 50억↑ 자산 가정 10단계.
10단계65세 연금 수령 시점 점검 체크리스트
국민연금 + 퇴직연금 + 연금저축·IRP — 65세 수령 시점 분리·종합 시뮬 + 분할 10년 전략 10단계.
10단계미혼 1인가구 12월 절세 점검 체크리스트
신용카드·연금저축·청약·교육비 — 미혼 직장인 12월 마감 점검 10단계.
10단계자녀 출생 1년차 절세 점검 체크리스트
출산세액공제 + 보육수당 + 의료비 + 인적공제 + 출산휴가 — 출생 직후 10단계.
10단계직장인 12월 연말정산 사전 점검 체크리스트
신용카드·연금저축·IRP·주택청약·기부금·의료비 — 12월 마감 전 8대 공제 점검 10단계.
10단계부부 공동명의 등기·자금 사전 점검 체크리스트
종부세 18억 + 양도세 분산 + 자금 출처 입증 + 5년 보관 — 등기 전 10단계.
10단계신혼부부 합가 사전 점검 체크리스트
결혼 합가 5년 1주택 비과세 + 부양가족 + 출산·양육 + 자녀 증여 — 결혼 전 10단계 점검.
10단계외국인 5월 종소세 신고 사전 점검 체크리스트
flat 19% 신청 + 외화 매출 영세율 + DTA + 해외 금융계좌 신고 — 외국인 한국 근로자 5월 신고 10단계.
10단계가상자산 거래 연간 점검 체크리스트 (2027 시행 대비)
매수가 보관·250만 공제·22% 분리·해외 거래소·5억 금융계좌·디파이 — 매년 10항목 점검.
10단계3세대 가족 합가 사전 점검 체크리스트
60세↑ 부모 합가 + 1주택 비과세 + 인적공제 + 4대보험 + 가족 회사 결합 — 사전 10단계.
10단계비과세 식대·자가운전 매월 점검 체크리스트
식대·자가운전·보육·학자금 매월 한도 + 영수증·차량 기록 5년 보관 — 부정 처리 시 35% 환수 위험.
10단계청년 창업 5년 사후관리 체크리스트
청년 사업주 유지·사업 계속·매출 한도 — 5년 위반 시 환수 + 가산세 40% (5년차 폐업 시 7,000만).
10단계가족 차입금 4종 요건 점검 체크리스트
차용증·4.6% 이자·계좌이체·상환 능력 4종 — 미충족 시 증여 의제 + 가산세 40% 위험.
10단계부동산 매도 전 6개월 점검 체크리스트
단기 양도세 70% 회피·1주택 비과세·일시적 2주택·임대 등록 — 매도 6개월 전 사전 점검 10항목.
10단계상속 부동산 매도 절차 체크리스트
사망일 시가·상속세·합산 보유·1주택 비과세 — 부모 사망부터 매도 완료까지 10단계 점검.
10단계임대주택 등록 8년·10년 의무 점검 체크리스트
임대료 5% 한도·반기 신고·9월 합산 배제·8년·10년 보유 — 위반 시 환수 + 가산세 40% (5년차 매각 시 약 2억).
10단계다주택 임대 연간 점검 체크리스트
간주임대료 + 종부세 + 분리/종합 분기점 + 임대주택 등록 — 다주택 임대 사업자 매년 10항목 점검.
10단계가업승계 특례 7년 사후관리 체크리스트
업종·고용 80%·자녀 대표·주식 보유·사업 계속 — 7년 위반 시 환수 + 가산세 40% (5년차 매각 시 112억 추가 부담).
10단계외환·해외송금 연간 점검 체크리스트
5천$ / 1만$ / 5억 3대 신고 한도 매년 점검 — IT·유튜버·VC·해외 부동산 투자자 필수.
10단계스톡옵션 부여·행사·매도 절차 체크리스트
벤처 적격 행사·비과세 5,000만·양도소득 22% 분리과세 — 부여부터 매도까지 10단계 완벽 점검.
10단계임원 퇴직금 정관 작성·운영 체크리스트
정관 3배 한도 + 분리과세 25% + 시가 입증 — 자녀 임원 등록부터 퇴직금 지급까지 10단계.
10단계공익법인 5년 사후관리 체크리스트
50% 출자 한도·5% 의결권·5년 비영리 운영 — 위반 시 환수 + 가산세 40% + 자격 박탈 위험.
10단계가족 기업 승계 사전 점검 체크리스트
2~3대 승계 전 일감몰아주기·증여세·임원 퇴직금·공익법인 활용 — 5년 사전 준비 10항목.
10단계법인 분할·합병 사후관리 5년 체크리스트
적격 분할·합병 후 5년 동안 위반 시 양도세 환수 + 가산세 40% 부과. 5대 의무 항목.
10단계