# 🏦 연금저축

> **개인 노후 준비 + 즉시 절세 — 연 600만 한도 13.2~16.5% 세액공제.**
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> Updated: 2026-05-12
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## 개요

연금저축은 개인이 자발적으로 가입하는 노후 대비 금융상품. 가입 즉시 매년 600만 한도 내 13.2~16.5% 세액공제 받고, 55세 이후 연금 수령. IRP와 합산 시 연 900만까지.

## 1. 세액공제 한도·세율

**세액공제 한도**
• 연금저축 단독: 600만/년
• 연금저축 + IRP: 900만/년 (IRP 300만)

**세액공제율**
• 총급여 5,500만 이하: 16.5% (지방세 포함)
• 5,500만~1.2억: 13.2%
• 1.2억 초과: 13.2% (납입 한도 600만 → 300만 축소)

예: 5천만 연봉 + 600만 납입 → 99만 세액공제

## 2. 상품 종류

1. **연금저축펀드**: 펀드 운용 (수익률 상승·하락 노출)
2. **연금저축보험**: 생명보험사 — 안정적 (낮은 수익)
3. **연금저축신탁**: 은행 — 거의 사라짐 (현재 신규 가입 X)
4. **IRP**: 퇴직연금 계좌 — 직장인·자영업자 가능

주식·ETF 직접 매수 가능 (연금저축펀드).

## 3. 수령·세제

**수령 시점**
• 만 55세 이후 연금 수령 (10년 이상 유지)
• 만 55~70세 연금 수령 시: 연금소득세 5.5% (지방세 포함)
• 70~80세: 4.4%
• 80세 이상: 3.3%

**일시금 수령**
• 기타소득세 16.5% (분리과세, 1,500만 한도)
• 1,500만 초과 시 종합과세

**중도해지**
• 기타소득세 16.5% + 가산세
• 절대 중도해지 안 하는 게 유리

## 4. 절세 전략

1. **연봉 5,500만 이하** = 16.5% — 600만 풀납 시 99만 환급
2. **IRP까지** = 900만 풀납 시 148.5만 환급
3. **자영업자** — 노란우산공제(소득공제) + 연금저축(세액공제) 합산
4. **세대 분리 가족** — 본인 + 배우자 각각 가입 → 1,800만
5. **55세 이후 분할 수령** — 일시금 vs 연금 비교 (연금이 절대 유리)

## ❓ 자주 묻는 질문

**Q. 연금저축 + IRP 합산 한도?**

A. 연 900만 (연금 600 + IRP 300).

**Q. 세액공제율?**

A. 총급여 5,500만 이하 16.5%, 초과 13.2%.

**Q. 중도해지 시 세금?**

A. 기타소득세 16.5% + 가산세 — 절대 중도해지 X.

## 🔗 관련 계산기

- [pension-deduct](https://taxwise.guru/calculators/pension-deduct)
- [year-end](https://taxwise.guru/calculators/year-end)
- [income-tax](https://taxwise.guru/calculators/income-tax)

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Cite as: TaxWise Editorial. "연금저축". TaxWise, 2026. https://taxwise.guru/term/pension-savings